Die Finanzverbindlichkeiten setzen sich zum 31. Dezember wie folgt zusammen:
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31.12.2022 |
31.12.2021 |
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Währung |
Nominale |
Buchwert |
Durchschnittliche Verzinsung in % |
Währung |
Nominale |
Buchwert |
Durchschnittliche Verzinsung in % |
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Schuldscheindarlehen |
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Fix verzinst |
EUR |
290.500 |
290.110 |
1,5 |
EUR |
362.500 |
361.965 |
1,5 |
||||
Variabel verzinst |
EUR |
219.000 |
218.640 |
1,2 |
EUR |
219.000 |
218.526 |
1,1 |
||||
Variabel verzinst1 |
USD |
65.000 |
60.941 |
0,8 |
USD |
65.000 |
57.350 |
0,8 |
||||
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569.691 |
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637.841 |
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Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
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Darlehen: |
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Fix verzinst |
EUR |
428.809 |
428.809 |
1,1 |
EUR |
428.809 |
428.809 |
1,0 |
||||
Fix verzinst |
USD |
140.602 |
111.972 |
3,0 |
USD |
91.457 |
69.287 |
2,8 |
||||
Variabel verzinst |
EUR |
140.412 |
139.586 |
0,8 |
EUR |
139.779 |
139.779 |
0,2 |
||||
Variabel verzinst1 |
USD |
1.000.000 |
911.729 |
4,1 |
USD |
789.000 |
670.175 |
2,2 |
||||
Betriebsmittelkredite2: |
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Variabel verzinst |
IDR |
156.333.686 |
9.463 |
9,8 |
IDR |
0 |
0 |
0,0 |
||||
Variabel verzinst |
CNY |
250.000 |
33.976 |
3,7 |
CNY |
250.000 |
34.612 |
4,0 |
||||
Variabel verzinst |
USD |
4.876 |
4.572 |
7,2 |
USD |
0 |
0 |
0,0 |
||||
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|
1.640.106 |
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1.342.661 |
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||||
Leasingverbindlichkeiten |
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||||
Fix verzinst |
EUR |
69.590 |
69.590 |
10,2 |
EUR |
63.475 |
63.475 |
9,0 |
||||
|
|
|
69.590 |
|
|
|
63.475 |
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||||
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||||
Verbindlichkeiten gegenüber sonstigen Darlehensgebern |
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||||
Fix verzinst |
EUR |
10.603 |
10.603 |
0,7 |
EUR |
8.622 |
8.622 |
0,7 |
||||
Teilweise fix verzinst |
EUR |
30.005 |
30.005 |
0,6 |
EUR |
33.813 |
33.813 |
0,6 |
||||
Variabel verzinst |
BRL |
12.445 |
2.236 |
10,4 |
BRL |
93.279 |
14.748 |
3,9 |
||||
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42.843 |
|
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57.183 |
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||||
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||||
Summe |
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2.322.230 |
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2.101.161 |
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Davon kurzfristig |
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250.282 |
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120.125 |
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||||
Davon langfristig |
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2.071.948 |
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1.981.036 |
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Im Geschäftsjahr 2012 hat die Lenzing Gruppe Schuldscheine begeben. Das Emissionsvolumen beläuft sich auf TEUR 200.000. Es wurden Laufzeiten von 4 und 7 Jahren mit jeweils fixer und variabler Verzinsung und mit einer Laufzeit von 10 Jahren nur mit fixer Verzinsung vereinbart. Die durchschnittliche Laufzeit beträgt ca. 6 Jahre. Im Geschäftsjahr 2016 hat die Lenzing Gruppe von den bestehenden Schuldscheinen TEUR 40.500 planmäßig zurückgezahlt. Im Geschäftsjahr 2015 hat sich die Lenzing Gruppe auf die Refinanzierung der Schuldscheine samt Volumensausdehnung geeinigt. Bestehende Schuldscheine in Höhe von TEUR 89.500 wurden gekündigt und mit verlängerten Laufzeiten neu ausgegeben. Außerdem wurden zusätzlich Schuldscheine in Höhe von TEUR 60.500 ausgegeben. Insgesamt wurden somit TEUR 150.000 an Schuldscheinen platziert, welche eine durchschnittliche Laufzeit von 7 Jahren haben. Im Geschäftsjahr 2022 wurden TEUR 72.000 (2021: TEUR 56.000) zurückbezahlt.
Im Geschäftsjahr 2019 hat die Lenzing Gruppe weitere Schuldscheindarlehen begeben. Das Emissionsvolumen beläuft sich auf TEUR 375.000 und TUSD 45.000. Es wurde eine Laufzeit von 5 bis 15 Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Im Geschäftsjahr 2020 hat die Lenzing Gruppe weitere Schuldscheindarlehen begeben. Das Emissionsvolumen beläuft sich auf TEUR 114.000 und TUSD 20.000. Es wurde eine Laufzeit von 5 bis 7 Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Im Geschäftsjahr 2020 wurde eine Finanzierung von der Oesterreichischen Kontrollbank AG in Höhe von TEUR 200.000 aufgenommen. Es wurde eine Laufzeit von 3 bis 7 Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Im Geschäftsjahr 2021 wurde eine weitere Finanzierung von der Oesterreichischen Kontrollbank AG in Höhe von TEUR 160.000 aufgenommen. Es wurde eine Laufzeit von 2 bis 7 Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Die Finanzierung für die Errichtung des Zellstoffwerkes in Brasilien wurde im Geschäftsjahr 2020 in Form von Darlehen gesichert (Volumen in TUSD 1.147.200). Zum 31. Dezember 2022 sind von den Darlehen TEUR 1.023.700 (31. Dezember 2021: TEUR 739.462) ausgenutzt. Diese Verbindlichkeiten sind durch verpfändete Sachanlagen in Höhe von TEUR 34.922 (31. Dezember 2021: TEUR 9.558) sowie biologische Vermögenswerte in Höhe von TEUR 127.735 (31. Dezember 2021: 95.767) besichert. Zudem wurden für die Finanzierung des Zellstoffwerkes die Anteile an der LD Celulose S.A., Indianópolis, Brasilien verpfändet. Details zu den bestehenden Financial Covenants werden in Note 36 erläutert.
Die nächste Zinsanpassung bei den variablen und teilweise fix verzinsten Darlehen erfolgt je nach Kreditvereinbarung innerhalb der nächsten sechs Monate. Die Konditionen für die mehrmals ausnutzbaren (revolvierenden) Kredite sind für eine bestimmte Zeit fixiert und grundsätzlich variabel verzinst.
Die sonstigen Darlehen betreffen vorwiegend die Verpflichtungen gegenüber der Österreichischen Forschungsförderungsgesellschaft und dem ERP-Fonds sowie Darlehen von nicht beherrschten Gesellschaften.