33. Angaben zur Konzern-Kapitalflussrechnung

Der Fonds der liquiden Mittel entspricht der Bilanzposition Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente. Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente betreffen Kassenbestände, täglich fällige Gelder, Schecks und kurzfristige Termineinlagen bei Banken. Aufgrund der noch nicht weitergeleiteten Debitorenzahlungen aus Factoring sind Zahlungsmittel zum 31. Dezember 2025 in Höhe von TEUR 10.968 (31. Dezember 2024: TEUR 10.120) nicht frei verfügbar (siehe Note 32).

Die sonstigen unbaren Erträge bzw. Aufwendungen enthalten im Geschäftsjahr 2025 und im Vorjahr die Bewertung der Vorräte sowie unbare Veränderungen von Rückstellungen. Darüber hinaus sind in den sonstigen unbaren Erträgen bzw. Aufwendungen unrealisierte Netto-Fremdwährungsgewinne/-verluste sowie Bewertungseffekte aus Forderungen enthalten.

Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit (Erwerb von immateriellen Anlagen, Sachanlagen und biologischen Vermögenswerten) wird entweder um noch nicht erfolgte Zahlungen an Lieferanten der aktuellen Periode oder um Zahlungen an Lieferanten aus Vorperioden korrigiert. Im Geschäftsjahr 2025 sind das im Wesentlichen noch nicht erfolgte Zahlungen an Lieferanten der aktuellen Periode in Höhe von TEUR 12.350 (2024: TEUR 6.347).

Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit enthält Rückzahlungen von Hybridkapital in Höhe von TEUR 236.700 und Einzahlungen für Hybridkapital in Höhe von 236.700 (vor Abzug von Transaktionskosten). Zu den zahlungsunwirksamen Veränderungen verweisen wir auf Note 26.