Die Finanzverbindlichkeiten setzen sich zum 31. Dezember wie folgt zusammen:
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31.12.2023 |
31.12.2022 |
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Währung |
Nominale |
Buchwert |
Durchschnittliche Verzinsung in % |
Währung |
Nominale |
Buchwert |
Durchschnittliche Verzinsung in % |
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Schuldscheindarlehen |
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Fix verzinst |
EUR |
290.500 |
290.229 |
1,5 |
EUR |
290.500 |
290.110 |
1,5 |
||||
Variabel verzinst |
EUR |
219.000 |
218.753 |
4,2 |
EUR |
219.000 |
218.640 |
1,2 |
||||
Variabel verzinst1 |
USD |
65.000 |
58.824 |
1,9 |
USD |
65.000 |
60.941 |
0,8 |
||||
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567.805 |
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569.691 |
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Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten |
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Darlehen: |
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Fix verzinst |
EUR |
474.775 |
353.345 |
1,5 |
EUR |
428.809 |
428.809 |
1,1 |
||||
Fix verzinst |
USD |
147.200 |
108.439 |
3,3 |
USD |
140.602 |
111.972 |
3,0 |
||||
Fix verzinst |
CNY |
117.015 |
14.905 |
4,1 |
CNY |
0 |
0 |
n/a |
||||
Variabel verzinst |
EUR |
311.813 |
256.426 |
2,1 |
EUR |
140.412 |
139.586 |
0,8 |
||||
Variabel verzinst1 |
USD |
1.000.000 |
816.483 |
6,9 |
USD |
1.000.000 |
911.729 |
4,1 |
||||
Betriebsmittelkredite2: |
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Variabel verzinst |
IDR |
0 |
0 |
n/a |
IDR |
156.333.686 |
9.463 |
9,8 |
||||
Variabel verzinst |
CNY |
390.000 |
49.676 |
3,4 |
CNY |
250.000 |
33.976 |
3,7 |
||||
Variabel verzinst |
USD |
98.254 |
88.619 |
8,1 |
USD |
4.876 |
4.572 |
7,2 |
||||
|
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1.687.892 |
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1.640.106 |
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||||
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||||
Leasingverbindlichkeiten |
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Fix verzinst |
EUR |
142.107 |
142.107 |
16,9 |
EUR |
69.590 |
69.590 |
10,2 |
||||
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|
142.107 |
|
|
|
69.590 |
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||||
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||||
Verbindlichkeiten gegenüber sonstigen Darlehensgebern |
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||||
Fix verzinst |
EUR |
9.926 |
9.790 |
0,7 |
EUR |
10.603 |
10.603 |
0,7 |
||||
Teilweise fix verzinst |
EUR |
28.100 |
28.100 |
0,6 |
EUR |
30.005 |
30.005 |
0,6 |
||||
Variabel verzinst |
BRL |
0 |
0 |
n/a |
BRL |
12.445 |
2.236 |
10,4 |
||||
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37.890 |
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42.843 |
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||||
Summe |
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2.435.694 |
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2.322.230 |
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Davon kurzfristig |
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528.992 |
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250.282 |
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Davon langfristig |
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1.906.702 |
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2.071.948 |
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Im Geschäftsjahr 2015 hat die Lenzing Gruppe im Rahmen der Refinanzierung samt Volumensausdehnung Schuldscheine mit fixer und variabler Verzinsung in Höhe von TEUR 150.000 platziert, welche eine durchschnittliche Laufzeit von sieben Jahren haben. Im Geschäftsjahr 2022 wurden TEUR 72.000 zurückbezahlt.
Im Geschäftsjahr 2019 hat die Lenzing Gruppe weitere Schuldscheindarlehen begeben. Das Emissionsvolumen beläuft sich auf TEUR 375.000 und TUSD 45.000. Es wurde eine Laufzeit von fünf bis 15 Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Im Geschäftsjahr 2020 hat die Lenzing Gruppe weitere Schuldscheindarlehen begeben. Das Emissionsvolumen beläuft sich auf TEUR 114.000 und TUSD 20.000. Es wurde eine Laufzeit von fünf bis sieben Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
Im Geschäftsjahr 2023 wurde eine Finanzierung unter Beteiligung der Oesterreichischen Kontrollbank AG in Höhe von TEUR 100.000 aufgenommen. Es wurde eine Laufzeit von sechs Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart.
In den Geschäftsjahren 2018, 2019, 2020 und 2021 wurden Finanzierungen von der Oesterreichischen Kontrollbank AG in Höhe von insgesamt TEUR 501.500 aufgenommen. Es wurde eine Laufzeit von zwei bis sieben Jahren mit fixer und variabler Verzinsung vereinbart. Im Geschäftsjahr 2023 wurden diese Finanzierungen um zwei Jahre verlängert.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten für die Finanzierung des Zellstoffwerkes in Brasilien betragen zum 31. Dezember 2023 TEUR 924.922 (31. Dezember 2022: TEUR 1.023.700), davon sind TEUR 758.869 (31. Dezember 2022: TEUR 34.922) durch verpfändete Sachanlagen sowie TEUR 204.856 (31. Dezember 2022: 127.735) durch biologische Vermögenswerte besichert. Zudem wurden für die Finanzierung des Zellstoffwerkes die Anteile an der
LD Celulose S.A., Indianópolis, Brasilien verpfändet. Details zu dieser Finanzierung werden in Note 35 erläutert.
Des Weiteren sind von den ausgewiesenen Finanzverbindlichkeiten TEUR 53.259 (31. Dezember 2022: TEUR 37.853) durch Forderungen besichert.
Die nächste Zinsanpassung bei den variablen und teilweise fix verzinsten Darlehen erfolgt je nach Kreditvereinbarung innerhalb der nächsten sechs Monate. Die Konditionen für die mehrmals ausnutzbaren (revolvierenden) Kredite sind für eine bestimmte Zeit fixiert und grundsätzlich variabel verzinst.
Die sonstigen Darlehen betreffen vorwiegend die Verpflichtungen gegenüber der Österreichischen Forschungsförderungsgesellschaft und dem ERP-Fonds sowie Darlehen von nicht beherrschten Gesellschaften.